Menu

                                                                                                              xml:namespace prefix = o ns = "urn:schemas-microsoft-com:office:office" />

                                                          P  R  O  T  O  K  Ó  Ł

                          kontroli finansowej problemowej przeprowadzonej

                                            w  Centrum Kultury  w Sycowie

Kontrolę przeprowadził inspektor Urzędu Miasta i Gminy w Sycowie Jolanta Majewska, działająca na podstawie upoważnienia Nr 12/2007 z dnia 27 czerwca 2007r., wydanego przez Burmistrza Miasta i Gminy w Sycowie do przeprowadzenia kontroli w okresie 9 lipca          do  10 lipca 2007r i 24 lipca 2007r..

Przedmiotem kontroli były następujące zagadnienia :

Wydatki dotyczące usług remontowych w 2006 roku. Przestrzeganie procedur kontroli finansowej oraz przeprowadzania wstępnej oceny celowości zaciągania zobowiązań finansowych i dokonywania wydatków – kontrola 5% wydatków za 2006 rok.

Kontrolą objęto okres :  2006r.

Ustalenia kontroli zawarte zostały w kolejnych rozdziałach :

1.       Ustalenia ogólnoorganizacyjne ........................................................................ str. 1

2.       Wydatki dot. usług remontowych ....................... ............................................ str. 1

3.       Przestrzeganie procedur kontroli finansowej......................... .......................... str. 2

4.       Ustalenia .......................................................................................................... str. 3

1.       Ustalenia ogólnoorganizacyjne

W okresie objętym kontrolą dyrektorem Centrum Kultury jest Pan Andrzej Kowalczyk.

Główną księgową jednostki organizacyjnej jest Pani Beata Kokornaczyk.

Organizację i zasady funkcjonowania Centrum Kultury określa Statut przyjęty uchwałą Nr XXIII/152/2000 Rady Miejskiej w Sycowie z dnia 26.10.2000r. w spr. nadania statutu Centrum Kultury.

2.        Wydatki dotyczące usług remontowych

Skontrolowano wszystkie dokumenty źródłowe stanowiące podstawę wydatków związanych z kontem 427 – usługi remontowe.

Przeprowadzona kontrola wykazała, iż wszystkie wydatki jednostki  zostały udokumentowane stosownymi dowodami księgowymi.

W 2006r. na ogólną kwotę poniesionych kosztów przez Centrum Kultury : 849.699,47 zł – koszty związane z usługami remontowymi wyniosły 129.898,35 zł co stanowi 15,3 % kosztów ogółem.

Nakłady remontowe zostały poniesione na dwóch obiektach użytkowanych na podstawie umowy użyczenia zawartej z Urzędem Miasta i Gminy w Sycowie , a mianowicie na budynku domu kultury i biblioteki publicznej.

Dom kultury :

1)Remont komina i dachu :

- kosztorys                                     550,00 zł

- prace remontowe                   68.900,00 zł

- nadzór inwestorski                  1.033,50 zł

- odbiór przewodu kominowego  183,00 zł

Wykonawca do wykonanie w/w robot budowlanych został wybrany poprzez rozpisany przetargu nieograniczonego.

Dokumentacja przetargowa odpowiada wymogom ustawy  z dnia 29 stycznia 2004r. Prawo zamówień publicznych (Dz. U. z  2006r. Nr 164, poz. 1163 z późniejszymi zmianami).

Faktura za usługę , jest wystawiona po sporządzeniu protokołu odbioru robót .

2) Remont sali widowiskowej            9.100,00 zł

Podstawą fakturowania był kosztorys powykonawczy i protokół odbioru robót.

3) Remont kawiarni                          12.531,85 zł

Remont kawiarni został wykonany przez dzierżawcę pomieszczeń ze środków własnych, natomiast na podstawie zawartej umowy Centrum Kultury w fakturach comiesięcznych spłaca poniesione nakłady, poprzez korektę czynszów.

Biblioteka publiczna – 37.600,00 zł

1) Rozbiórka tarasu                   -   8.190,53 zł

2) Remont biblioteki (prace murarsko-malarskie)   - 17.267,15 zł

3) remont instalacji elektrycznej      -  4.482,22 zł

4) zakup pieca c.o.                            – 7.564,00 zł

5) inne                                               -      96,10 zł

Wszystkie zakupy usług remontowych wykonanych w Bibliotece, zostały wykonane na podstawie zawartych umów , do faktur dołączone są kosztorysy powykonawcze i protokoły odbioru robót.

3. Przestrzeganie procedur kontroli finansowej.

Procedury wewnętrznej kontroli finansowej w Centrum Kultury wprowadzono Zarządzeniem Dyrektora Centrum Kultury Nr 2/2003 z dnia 28.11.2003r.

W trakcie kontroli stwierdzono że , procedury kontroli wewnętrznej są przestrzegane. Wszystkie dowody źródłowe zawierały wszystkie istotne, wymagane elementy, w tym poddane zostały kontroli pod względem merytorycznym i formalno – rachunkowym oraz zatwierdzone do wypłaty przez upoważnione osoby.

4. Ustalenia.                          

1.       Kontrolujący nie wnosi zastrzeżeń co do celowości, legalności i gospodarności wydatków związanych powyższych kosztami usług remontowych.

Na powyższych ustaleniach czynności kontrolne zakończono.

W trakcie kontroli informacji udzielała główna księgowa Pani Beata Kokornaczyk.

Niniejszy protokół podlega publikacji w wersji elektronicznej w Biuletynie Informacji Publicznej Urzędu Miasta i Gminy w Sycowie zgodnie z postanowieniami:

-          art. 6 ust. 1 pkt 4 lit. a tiret drugie z zastrzeżeniem art. 8 ust. 5 ustawy z dnia 06.09.2001r. o dostępie do informacji publicznej (Dz. U. z 2001r.,Nr 112, poz. 1198 oraz

-          rozporządzenie Ministerstwa Spraw Wewnętrznych i Administracji z dnia 18.01.2007r. w sprawie Biuletynu Informacji Publicznej (Dz. U. z 2007r.       Nr 10 poz. 68).

Dyrektor Centrum Kultury w Sycowie Pan Andrzej Kowalczyk został poinformowany                  o przysługującym mu z mocy przepisów prawa zgłoszenia w ciągu 7 dni zastrzeżeń, co do konkretnych faktów utrwalonych w niniejszym protokole. Niniejszy protokół sporządzono w dwóch jednobrzmiących egzemplarzach i po odczytaniu podpisano. Jeden egzemplarz protokołu wręczono kierownikowi jednostki kontrolowanej.

Syców, dnia 08 sierpnia 2007r.                                            Kontrolujący:

Za jednostkę kontrolowaną                                                  Jolanta Majewska

Dyrektor Centrum Kultury

Andrzej Kowalczyk