Menu

P R O T O K Ó Ł

kontroli finansowej problemowej przeprowadzonej w Centrum Kultury w Sycowie

Kontrolę przeprowadził inspektor Urzędu Miasta i Gminy w Sycowie Jolanta Majewska, działająca na podstawie upoważnienia Nr 28/2006 z dnia 11 grudnia 2006r., wydanego przez Burmistrza Miasta i Gminy w Sycowie do przeprowadzenia kontroli w okresie 13 grudnia do 18 grudnia 2006r.

Przedmiotem kontroli były następujące zagadnienia :

Realizacja planu dochodów oraz wydatki związane z wynagrodzeniami pracowników – za I półrocze 2006r.

Kontrolą objęto okres : I półrocze 2006r.

Ustalenia kontroli zawarte zostały w kolejnych rozdziałach :

1. Ustalenia ogólnoorganizacyjne ............................................... str. 1

2. Realizacja planu dochodów za I półrocze 2006r. ....................... str. 1

3. Wydatki związane z wynagrodzeniami za I półrocze 2006r.  ....... str. 2

4. Ustalenia ............................................................................ str. 3

1. Ustalenia ogólnoorganizacyjne

W okresie objętym kontrolą dyrektorem Centrum Kultury jest Pan Andrzej Kowalczyk.

Główną księgową jednostki organizacyjnej jest Pani Beata Kokornaczyk.

Organizację i zasady funkcjonowania Centrum Kultury określa Statut przyjęty uchwałą Nr XXIII/152/2000 Rady Miejskiej w Sycowie z dnia 26.10.2000r. w spr. nadania statutu Centrum Kultury.

2. Realizacja planu dochodów za I półrocze 2006r.

Plan dochodów na 2006r.

- dotacja podmiotowa 498.410,00 zł

- przychody 57.000,00 zł

- dotacje celowe i środki z AA 214.690,00 zł

R a z e m : 770.100,00 zł

Przychody na 30.06.2006r. przedstawiły się następująco:

- usługi ksero 2.082,95 zł

- wynajem pomieszczeń 13.303,92 zł

- organiz.Forum gospodarczego 2.459,10 zł

- Dni Sycowa 8.054,58 zł

- pozostałe przychody 70,05 zł

- media – dzierżawcy 5.189,21 zł

- współorganizacja imprez 1.100,00 zł

- sponsoring 310,60 zł

- kino niezależne 134,58 zł

- dzieciniec 4.426,22 zł

R a z e m : 37.131,21 zł

Główna pozycja przychodów to wpływy z wynajmu pomieszczeń. Centrum Kultury wynajmuje pomieszczenia:

1. pizzeria Belle Italia – umowa z dnia 11.02.2005r.

2. Polskapresse sp. z o.o. – umowa z dnia 04.04.2002r.

Przekazane dotacje na 30.06.2006r. – 249.204,00 zł

Dotacje celowe + środki z AA - 170.690,00 zł

Pozostałe przychody - 37.131,21 zł

R a z e m : 457.025,21 zł wykonanie w 59,3% planu rocznego.

3. Wydatki związane z wynagrodzeniami pracowników za I półrocze 2006r.

Sprawy związane z wynagrodzeniem reguluje rozporządzenie Ministra Kultury i Sztuki z dnia 23.04.1999r. w sprawie zasad wynagradzania pracowników zatrudnionych w instytucjach kultury prowadzących szczególności działalność zakresie upowszechniania kultury (Dz. U. Nr 45, poz. 446 , z 2000r. Nr 49, poz. 574 oraz z 2001r. Nr 127, poz. 1396) oraz regulamin premiowania pracowników Centrum Kultury z dnia 01.03.2000r. i regulamin premiowania kierowników (dyrektorów) zatrudnionych w jednostkach organizacyjnych samorządu terytorialnego w Sycowie z dnia 07.02.2003r.

Plan na 2006r. – dot. wynagrodzeń wynosi 317.279,00 zł.

Za I półrocze 2006r. na wynagrodzenia wykorzystano 152.754,88 zł (48,2 % planu rocznego) w tym : 4.810,00 zł na nagrody jubileuszowe.

Zatrudnienie w Centrum Kultury wynosi : 15 etatów

147.944,88 zł : 15 etatów = 1.643,83 zł – średnia płaca za 6 miesięcy

Wynagrodzenie wypłacane jest za miesiąc „z dołu” – w dniach 27 do 30 każdego miesiąca.

Wynagrodzenia przelewane są na osobiste konta pracowników – rachunki oszczędnościowo-rozliczeniowe.

Kartoteki wynagrodzeń każdego pracownika prowadzone są ręcznie. Stwierdzono że, kartoteki prowadzone są na bieżąco.

Premia dla pracowników– do 30% stawek osobistego zaszeregowania.

Pracownicy obsługi – wypłata premii miesięcznie ; pracownicy merytoryczni i administracyjni – kwartalnie.

Premia dyrektora Centrum Kultury – do 20% osobistego zaszeregowania, przyznawana przez Burmistrza Miasta i Gminy i wypłacana za okresy miesięczne.

Listy płac są podpisane przez sporządzającego i dyrektora Centrum Kultury.

Sprawdzono umowy o pracę 3 pracowników CK. Wynagrodzenia ustalono zgodnie z obowiązującymi przepisami i w prawidłowych wysokościach umieszczono na listach płac.

Plan wydatków na 2006r. związany ze składkami na ubezpieczenie społeczne wynosi 55.755,00 zł .

Na 30.06.2006r. wydatki z tyt. składek na ubezpieczenie społeczne 27.548,13 zł

Składek na Fundusz Pracy 3.806,72 zł

R a z e m : 31.354,85 zł co stanowi 56,2% planu rocznego . W kosztach składek na ubezpieczenie społeczne znajdują się składki od umów zleceń zawartych z prowadzącymi: zajęcia szachowe, prowadzącym zespoły Zawadiacy i Kociuba, prowadzącym Sycowiaków i orkiestrę.

Składki na ubezpieczenia społeczne odprowadzane są terminowo. Weryfikacji terminowości odprowadzania składek dokonano poprzez kontrolę wyciągów bankowych i wydruku z konta 229 – inne rozrachunki publiczno – prawne.

W trakcie kontroli informacji udzielała główna księgowa Pani Beata Kokornaczyk.

4. Ustalenia.

1. Kontrolujący nie wnosi zastrzeżeń co do celowości, legalności i gospodarności wydatków związanych z wynagrodzeniami.

Na powyższych ustaleniach czynności kontrolne zakończono.

Niniejszy protokół podlega publikacji w wersji elektronicznej w Biuletynie Informacji Publicznej Urzędu Miasta i Gminy w Sycowie zgodnie z postanowieniami:

• art. 6 ust. 1 pkt 4 lit. a tiret drugie z zastrzeżeniem art. 8 ust. 5 ustawy z dnia 06.09.2001r. o dostępie do informacji publicznej (Dz. U. z 2001r.,Nr 112, poz. 1198 oraz

• rozporządzenie Ministerstwa Spraw Wewnętrznych i Administracji z dnia 17.05.2002r. w sprawie Biuletynu Informacji Publicznej (Dz. U. z 2002r. Nr 67 poz. 619).

Dyrektor Centrum Kultury w Sycowie Pan Andrzej Kowalczyk został poinformowany o przysługującym mu z mocy przepisów prawa zgłoszenia w ciągu 7 dni zastrzeżeń, co do konkretnych faktów utrwalonych w niniejszym protokole. Niniejszy protokół sporządzono w dwóch jednobrzmiących egzemplarzach i po odczytaniu podpisano. Jeden egzemplarz protokołu wręczono kierownikowi jednostki kontrolowanej.

Fakt przeprowadzenia kontroli odnotowano w książce kontroli Centrum Kultury pod poz. 2/2006.

Syców, dnia 28 grudnia 2006r.

Kontrolujący:                                  Za jednostkę kontrolowaną

                                                    Dyrektor Centrum Kultury

Inspektor: Jolanta Majewska            Andrzej Kowalczyk